汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金   基金管理人:汇泉基金管理有限公司  基金托管人:中国农业银行股份有限公司   报告送出日期:2025 年 03 月 28 日                              汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。   本报告中财务资料已经审计。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留 意见的审计报告，请投资者注意阅读。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                                    汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                               汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                             汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                           §2 基金简介 基金名称                    汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 基金简称                    汇泉匠心智选一年持有混合 基金主代码                   016091 基金运作方式                  契约型开放式 基金合同生效日                 2022 年 09 月 13 日 基金管理人                   汇泉基金管理有限公司 基金托管人                   中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额              147,030,549.92 份 基金合同存续期                 不定期 下属分级基金的基金简称             汇泉匠心智选一年持有混              汇泉匠心智选一年持有混合                         合A                       C 下属分级基金的交易代码             016091                   016092 报告期末下属分级基金的份额总额         128,269,889.56 份         18,760,660.36 份                  本基金在控制投资组合风险的前提下，依托基金管理人的研究平台和 投资目标             研究能力，通过对不同资产类别的动态配置和个股精选，追求超越基                  金业绩比较基准的投资回报和基金资产的长期稳健增值。                  本基金的投资策略主要包括： 投资策略             转换债券和可交换债券投资策略；5、资产支持证券投资策略；6、股                  指期货投资策略；7、股票期权投资策略；8、国债期货投资策略；9、                  参与融资业务的投资策略                  中证 800 指数收益率*65%+中证港股通综合指数（人民币）收益率*10%+ 业绩比较基准                  一年期定期存款利率（税后）*25%                  本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益水平高于债券型                  基金和货币市场基金。本基金可投资港股通标的股票，会面临港股通 风险收益特征                  机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的                  特有风险。         项目                 基金管理人                          基金托管人 名称                 汇泉基金管理有限公司                   中国农业银行股份有限公司           姓名       张强                           任航 信息披露负责           联系电话     010-81925261                 010-66060069 人           电子邮箱     zhangqiang@springsfund.com   tgxxpl@abchina.com 客户服务电话             400-001-5252、010-81925252    95599 传真                 010-81925299                 010-68121816 注册地址               北京市通州区贡院街 1 号院 1             北京市东城区建国门内大街 69                    号楼二层 206-40 室                号 办公地址               北京市海淀区西直门外大街                 北京市西城区复兴门内大街 28                                              汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 邮政编码                            100044                                 100031 法定代表人                           梁永强                                    谷澍 本基金选定的信息披露报纸名称                                    中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址                               www.springsfund.com 基金年度报告备置地点                                        基金管理人、基金托管人的办公地址      项目                            名称                                           办公地址                                                                 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 会计师事务所        容诚会计师事务所（特殊普通合伙）                                                                 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26                                                                 北京市海淀区西直门外大街 168 号腾 注册登记机构        汇泉基金管理有限公司                                                                 达大厦 16 层                      §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                                                     金额单位：人民币元 数据和指标      汇泉匠心智            汇泉匠心            汇泉匠心智            汇泉匠心            汇泉匠心智            汇泉匠心            选一年持有            智选一年            选一年持有            智选一年            选一年持有            智选一年             混合 A            持有混合 C           混合 A            持有混合 C           混合 A            持有混合 C 本期已实现收             -7,363,283.28   -1,231,655.97   -20,885,938.57   -3,449,571.74      -344,879.42    -108,198.24 益 本期利润         8,813,703.01   1,219,371.69    -28,612,745.78   -4,676,142.16    -3,571,400.30    -609,700.74 加权平均基金 份额本期利润 本期加权平均 净值利润率 本期基金份额 净值增长率 数据和指标 期末可供分配            -19,096,949.21   -3,010,534.22   -27,151,128.24   -4,258,761.03    -3,571,668.37    -610,146.51 利润 期末可供分配                   -0.1489        -0.1605           -0.1638        -0.1703           -0.0181        -0.0198 基金份额利润 期末基金资产 净值 期末基金份额            0.9057          0.8933           0.8362          0.8297            0.9819         0.9802                                     汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 净值 期末指标 基金份额累计               -9.43%     -10.67%       -16.38%     -17.03%       -1.81%      -1.98% 净值增长率     注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字； 相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 汇泉匠心智选一年持有混合 A                        份额净值增                     业绩比较基准            份额净值增                    业绩比较基      阶段                长率标准差                     收益率标准差          ①－③        ②－④             长率①                     准收益率③                          ②                         ④ 过去三个月        -0.94%        1.60%       -0.88%            1.23%    -0.06%    0.37% 过去六个月        11.68%        1.56%       10.88%            1.21%     0.80%    0.35% 过去一年          8.31%        1.36%       10.67%            1.01%    -2.36%    0.35% 自基金合同              -9.43%        1.08%       -1.01%            0.85%    -8.42%    0.23% 生效起至今 汇泉匠心智选一年持有混合 C                        份额净值增                     业绩比较基准            份额净值增                    业绩比较基      阶段                长率标准差                     收益率标准差          ①－③        ②－④             长率①                     准收益率③                          ②                         ④ 过去三个月        -1.09%        1.60%       -0.88%            1.23%    -0.21%    0.37% 过去六个月        11.34%        1.56%       10.88%            1.21%     0.46%    0.35% 过去一年          7.67%        1.36%       10.67%            1.01%    -3.00%    0.35% 自基金合同              -10.67%       1.08%       -1.01%            0.85%    -9.66%    0.23% 生效起至今 较                      汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                               汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   注：本基金合同于 2022 年 9 月 13 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。   本基金自基金合同生效日（2022 年 9 月 13 日）至本报告期末未发生利润分配。                             §4 管理人报告   汇泉基金管理有限公司（以下简称“我公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】 月 21 日取得中国证券监督管理委员会核发的《经营证券期货业务许可证》。我公司目前股东及其出 资比例为：杨宇先生 55.30%，梁永强先生 30.00%，北京溪泉企业管理中心（有限合伙）4.90%，上 海澹泉企业管理中心（有限合伙）4.90%，上海沛泉企业管理中心（有限合伙）4.90%。   截至本报告期末，我公司共管理 9 只公募基金，具体包括汇泉策略优选混合型证券投资基金、 汇泉臻心致远混合型证券投资基金、汇泉兴至未来一年持有期混合型证券投资基金、汇泉安盈回报 债券型证券投资基金、汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金、汇泉启元未来混合型发起式 证券投资基金、汇泉中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、汇泉安阳纯债债券型证券投 资基金、汇泉智享量化选股混合型证券投资基金。               任本基金的基金               经理（助理）期                             证券从  姓名     职务       限                           说明                             业年限               任职日     离任日                期       期  杨宇    本基金    2022-    -    26 年   中国国籍，硕士研究生，具有基金从业资格。                          汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告       的基金   09-13            曾任万家（天同）基金管理有限公司投资管理        经理                    部总经理，金贝塔网络金融科技（深圳）有限                              公司联席 CEO，嘉实基金管理有限公司董事总                              经理、指数及量化首席投资官、基金经理。现                                任汇泉基金管理有限公司基金经理。       本基金                              中国国籍，博士研究生，具有基金从业资格。       的基金                              曾任中国国际期货有限公司权益研究员、大家       经理、   2024-  沈鑫                 -   8年   资产管理有限公司量化研究员，汇泉基金管理       量化投   08-21                              有限公司量化研究员。现任汇泉基金管理有限       资部副                                公司量化投资部副总监、基金经理。        总监   注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司 决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 定确定的聘任日期和解聘日期。 法》的相关规定。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基 金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用 基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法 合规，无损害基金份额持有人利益的行为。   本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定， 针对所有投资对象的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决 策、交易执行、业绩评估等投资和交易管理活动相关的各个业务环节，并建立了股票、债券等证券 库管理办法，投资管理制度，公平交易管理办法，异常交易管理办法等与公平交易相关的公司基本 制度和部门制度。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事 后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益 输送行为，保护投资者合法权益。   本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》                                        ，完善相 应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管                             汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 理的所有基金和投资组合。   公司于每季度、每年度对旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券） 的收益率进行分析，对连续四个季度期间内不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内、10 日内）公司管 理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况， 公司旗下各基金不存在因非公平交易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。   本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的 交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 PPI 同比全部为负数；离岸人民币贬值 2.98%。A 股年初经历小微盘股引领的下跌和随后的反弹，继 而震荡下跌，三季度末再次大幅反弹、震荡；港股波动幅度略小于 A 股，全年呈现震荡上升态势。 海外方面，美国大选落定，随后国际关系、贸易政策、货币政策或有变化。   全年，沪深 300 上涨 14.68%，中证 500 上涨 5.46%，中证 1000 上涨 1.20%，中证 2000 下跌 业来看，银行、非银行金融、家电、通信、商贸零售、汽车、交通运输、电子、综合金融、电力及公 用事业表现较好，综合、医药、农林牧渔、消费者服务、食品饮料、轻工制造、基础化工、建材、纺 织服装、房地产表现较弱。   从偏股基金整体表现来看，中证偏股基金指数(930950.CSI)上涨 4.00%，优于小盘股、劣于大盘 股。   报告期间，产品一直坚持按照系统化主动投资的思路运作：在行业配置层面，以偏股混合基金 行业配置水平为中枢，根据行业配置模型，采取有限偏离，严格控制行业错配风险；在个股选择层 面，通过多因子模型进行股票优选；在组合优化层面，根据风险偏好，在控制风险暴露的前提下， 寻求超额收益与风险之间的最优化平衡。   本基金管理人将继续坚持系统化主动投资的运作思路，秉持勤勉尽责，力争为投资者获得有长 期竞争力的投资回报。   截至报告期末汇泉匠心智选一年持有混合 A 基金份额净值为 0.9057 元，本报告期内，该类基金 份额净值增长率为 8.31%，同期业绩比较基准收益率为 10.67%；截至报告期末汇泉匠心智选一年持                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 有混合 C 基金份额净值为 0.8933 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为 7.67%，同期业绩比 较基准收益率为 10.67%。   展望未来，随着我国综合国力的不断提升，和海外风险事件逐步尘埃落定，权益资产的投资价 值有望提升。   整体看，机会分散、相对均衡的市场环境一定程度上利于量化产品追求超额收益。本基金在未 来将继续以偏股混合基金的仓位水平与行业配置比例为中枢，不断提升底层选股因子有效性，坚持 系统化投资的运作思路，秉持勤勉尽责，力争为投资者获得有竞争力的超额收益。   报告期内，本基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持 有人利益出发，由督察长领导的独立于各业务部门的监察稽核部按照规定的权限和程序，严格认真 履行职责，对公司、基金运作及员工行为的合法性、合规性进行定期和不定期监督和检查。   本报告期，本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资、营销及后台运作等 各环节的合法合规。有关本基金的监察稽核主要工作如下： 查证券库的入库及维护依据，并负责关联方关系的日常维护； 度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运 作； 监督从业人员投资信息申报工作、投资管理人员交易时段通讯工具集中管理的有效执行。采取各种 有效方式杜绝老鼠仓、非公平交易及各种形式的利益输送行为； 事前合规检查，做到事前防范风险，并督促落实投资者适当性管理制度，保障基金营销合法合规。 此外，监督落实客户投诉处理工作，切实保障投资者利益； 营安全、准确； 完整性。   报告期内，本基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以合规运作、防范和控制风险、保                      汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 障基金份额持有人利益出发，提高内部控制和风险管理的科学性和有效性，切实保障基金安全、合 规运作。   本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。   本基金管理人设有估值委员会，负责对估值政策和程序进行定期评价和适时调整，指导和监督 估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备基金估值运 作、行业研究、风险管理和法律合规等领域的专业胜任能力。基金经理参与估值委员会会议，但不 介入基金日常估值业务。   本报告期内，本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。   本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。   报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。                    §5 托管人报告   在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—汇 泉基金管理有限公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。   本托管人认为, 汇泉基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。   本托管人认为，汇泉基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露                            汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基 金持有人利益的行为。                          §6 审计报告 财务报表是否经过审计          是 审计意见类型              标准无保留意见 审计报告编号              容诚审字2025200Z0762 号 审计报告标题          审计报告 审计报告收件人         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金全体基金份额持有人                    我们审计了汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金（以下                 简称“汇泉匠心智选一年持有混合基金”      ）财务报表，包括 2024 年 12                 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及相关                 财务报表附注。                    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和 审计意见                 在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中                 国证监会”  ）                        、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）                 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了汇泉匠                 心智选一年持有混合基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年                 度的经营成果和净资产变动情况。                   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计                 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们                 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 形成审计意见的基础                 于汇泉匠心智选一年持有混合基金，并履行了职业道德方面的其他责                 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意                 见提供了基础。 强调事项            - 其他事项            -                   汇泉匠心智选一年持有混合基金的基金管理人汇泉基金管理有限                 公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息                 包括汇泉匠心智选一年持有混合基金 2024 年年度报告中涵盖的信                 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。                   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 其他信息            他信息发表任何形式的鉴证结论。                   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此                 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的                 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。                   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，                 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。                             汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基               金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，               使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务               报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 管理层和治理层对财务报     在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估汇泉匠心智选一 表的责任          年持有混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适               用）                ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算汇泉匠心               智选一年持有混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。                 基金管理人治理层负责监督汇泉匠心智选一年持有混合基金的财               务报告过程。                 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的               重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证               是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大               错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期               错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经               济决策，则通常认为错报是重大的。                 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并               保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：                 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，               设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，               作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、               虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报               的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。                 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 注册会计师对财务报表审   的并非对内部控制的有效性发表意见。 计的责任            （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估               计及相关披露的合理性。                 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。               同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汇泉匠心智选一年持有混               合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定               性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要               求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如               果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审               计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇泉匠心               智选一年持有混合基金不能持续经营。                 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是               否公允反映相关交易和事项。                 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审               计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的               内部控制缺陷。 会计师事务所的名称     容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名      沈兆杰                      罗佳 会计师事务所的地址     北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期        2025-03-28                                汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                            §7 年度财务报表 会计主体：汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                             单位：人民币元                                    本期末 2024 年 12 月      上年度末 2023 年 12          资 产             附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1         7,579,713.35        3,569,092.35 结算备付金                                      15,282.93        11,262,990.88 存出保证金                                              -                   - 交易性金融资产                  7.4.7.2      125,729,315.52       145,147,650.65 其中：股票投资                               120,226,114.86       137,501,932.84      基金投资                                          -                   -      债券投资                                5,503,200.66        7,645,717.81      资产支持证券投资                                      -                   -      贵金属投资                                         -                   -      其他投资                                          -                   - 衍生金融资产                   7.4.7.3                   -            7,300.00 买入返售金融资产                 7.4.7.4                   -                   - 应收清算款                                              -           91,924.39 应收股利                                               -              960.00 应收申购款                                              -            1,684.87 递延所得税资产                                            -                   - 其他资产                     7.4.7.5                   -                   - 资产总计                                  133,324,311.80       160,081,603.14                                    本期末 2024 年 12 月      上年度末 2023 年 12        负债和净资产            附注号 负 债： 短期借款                                               -                   - 交易性金融负债                                            -                   - 衍生金融负债                   7.4.7.3                   -                   - 卖出回购金融资产款                                          -                   - 应付清算款                                              -                   - 应付赎回款                                      58,151.54          261,665.65 应付管理人报酬                                   137,645.79          164,692.44 应付托管费                                      22,940.94           27,448.74 应付销售服务费                                     8,664.57           10,815.85 应付投资顾问费                                            -                   - 应交税费                                               -                   - 应付利润                                               -                   -                                  汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 递延所得税负债                                                -                       - 其他负债                       7.4.7.6            160,000.00              214,073.62 负债合计                                          387,402.84              678,696.30 净资产： 实收基金                       7.4.7.7         147,030,549.92          190,812,796.11 未分配利润                      7.4.7.8         -14,093,640.96          -31,409,889.27 净资产合计                                      132,936,908.96          159,402,906.84 负债和净资产总计                                   133,324,311.80          160,081,603.14    注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 147,030,549.92 份，其中汇泉匠心智选一 年持有混合 A 类基金份额净值 0.9057 元，基金份额 128,269,889.56 份；汇泉匠心智选一年持有混 合 C 类基金份额净值 0.8933 元，基金份额 18,760,660.36 份。 会计主体：汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单位：人民币元                                                                  上年度可比期间                                           本期 2024 年 01 月             项 目                附注号        01 日至 2024 年 12                                                                 至 2023 年 12 月 31                                               月 31 日                                                                        日 一、营业总收入                                      12,269,642.87         -29,422,220.57 其中：存款利息收入                      7.4.7.9          137,139.40            249,786.29       债券利息收入                                                -                  -       资产支持证券利息收入                                            -                  -       买入返售金融资产收入                                 13,005.88             12,239.91       其他利息收入                                                -                  - 其中：股票投资收益                     7.4.7.10       -8,942,250.16         -23,036,862.67       基金投资收益                                                -                  -       债券投资收益                  7.4.7.11           90,549.87            155,741.21       资产支持证券投资收益              7.4.7.12                      -                  -       贵金属投资收益                 7.4.7.13                      -                  -       衍生工具收益                  7.4.7.14          106,470.89            -513,131.65       股利收益                    7.4.7.15        2,236,713.04           2,663,383.97       其他投资收益                                                -                  - 号填列） 减：二、营业总支出                                     2,236,568.17           3,866,667.37                                   汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 其中：卖出回购金融资产支出                                            -                    - 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 减：所得税费用                                                  -                    - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额                                            -                    - 六、综合收益总额                                      10,033,074.70       -33,288,887.94 会计主体：汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单位：人民币元                                  本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日           项 目                               实收基金             未分配利润              净资产合计 一、上期期末净资产                    190,812,796.11   -31,409,889.27      159,402,906.84 二、本期期初净资产                    190,812,796.11   -31,409,889.27      159,402,906.84 三、本期增减变动额（减少以                              -43,782,246.19    17,316,248.31      -26,465,997.88 “-”号填列） （一）   、综合收益总额                                 -    10,033,074.70       10,033,074.70 （二）、本期基金份额交易产生 的净资产变动数（净资产减少以               -43,782,246.19     7,283,173.61      -36,499,072.58 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                     1,381,738.61      -195,061.28        1,186,677.33 （三）   、本期向基金份额持有人 分配利润产生的净资产变动（净                            -                   -               - 资产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产                    147,030,549.92   -14,093,640.96      132,936,908.96                             上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日           项 目                               实收基金             未分配利润              净资产合计 一、上期期末净资产                    228,625,087.88    -4,181,814.88      224,443,273.00 二、本期期初净资产                    228,625,087.88    -4,181,814.88      224,443,273.00 三、本期增减变动额（减少以                              -37,812,291.77   -27,228,074.39      -65,040,366.16 “-”号填列） （一）   、综合收益总额                                 -   -33,288,887.94      -33,288,887.94                            汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 （二）、本期基金份额交易产生 的净资产变动数（净资产减少以        -37,812,291.77     6,060,813.55   -31,751,478.22 “-”号填列） 其中：1.基金申购款             10,499,874.09      -93,033.93     10,406,840.16 （三）   、本期向基金份额持有人 分配利润产生的净资产变动（净                    -                -                - 资产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产             190,812,796.11   -31,409,889.27   159,402,906.84 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:       梁永强                陈磊                          武曌    —————————          —————————                  —————————    基金管理人负责人           主管会计工作负责人                   会计机构负责人   汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可20221169 号《关于准予汇泉匠心智选一年持有期混合型证 券投资基金注册的批复》注册，由汇泉基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放 式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 228,444,852.09 元，业经普华永道中 天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0760 号验资报告予以验证。经向中国证 监会备案，     《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金基金合同》于 2022 年 9 月 13 日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为 228,565,471.68 份基金份额，其中认购资金利息折合 行股份有限公司。   本基金对于每份基金份额设定一年(一年按 365 天计算)最短持有期限，投资者认购或申购、转 换转入基金份额后，自基金合同生效日或申购、转换转入确认日起一年内不得赎回或转换转出。   根据《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金招募说明书》，本基金将基金份额分为不同 的类别。在投资人认购/申购基金时收取认购/申购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务 费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，并不收取认购/申购费用 的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金两类基金份额分别设置代码，分别计算并公布基金份额净 值和基金份额累计净值。                           汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(含主板、创业板及其他经中 国证监会允许基金投资的股票、存托凭证)、港股通标的股票(包括沪港通股票及深港通股票)、债券 (包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、 次级债券、政府机构债券、地方政府债券、可交换债券、可转换债券(含分离交易可转债)及其他经 中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定 期存款及其他银行存款)、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可以参与融资业务。如法 律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资 范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股 票投资占基金资产的比例为 60%-95%(其中投资于港股通标的股票的资产占股票资产的 0%-50%)。每 个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，基金保 留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，基金所指的 现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证 800 指数收 益率×65%+中证港股通综合指数(人民币)收益率×10%+一年期定期存款利率(税后)×25%。   本财务报表由本基金的基金管理人汇泉基金管理有限公司于 2025 年 3 月 28 日批准报出。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则、            《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计 准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中 国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国 证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本基金 2024 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   本基金的记账本位币为人民币。   金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成 为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。   (1) 金融资产   金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决 于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   债务工具   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方 式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投 资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。   权益工具   权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重 大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列 示为交易性金融资产。   (2) 金融负债   金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。                       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   (3) 衍生金融工具   本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为 衍生金融资产/负债。   金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值 中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。   本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发 生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。   于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金 融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用 损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发 生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。   对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未 显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实际利率计算利息收入。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产控制。   金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。                           汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。   本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并 进行估值：   (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进 行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价 值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。   (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。   本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。   实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。   本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按比 例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要 求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且 将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别， 即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工                          汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征 (例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除 了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债 定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续 期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任 何影响)。   可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资 产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工 具。   本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的损 益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)； (2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。   本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。   股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计 算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于 处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴 纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。                           汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 确认。    以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。    本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若 期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产 生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分 配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未 实现部分后的余额。    经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。    以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经 营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成 果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件 的，则合并为一个经营分部。    本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票 投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：    (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务 的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。    (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发20176 号《关于发布 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值 扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价 值进行估值。    (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场 交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》及中国基金业协会中基协字2022566 号《关于发布 的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供 的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限 公司所独立提供的估值结果确定公允价值。    本基金本报告期未发生会计政策变更。    本基金本报告期未发生会计估计变更。    本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。    根据财政部、国家税务总局财税2002128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》                                                  、 财税20081 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》                                       、财税201285 号《财 政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税201481 号《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税 收政策的通知》       、财税2015101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化 个人所得税政策有关问题的通知》               、财税201636 号《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税201646 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试 点金融业有关政策的通知》            、财税201670 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 税政策的补充通知》         、财税2016127 号《财政部、国家税务总局、证监会关于深港股票市场交易互 联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税2016140 号《财政部、国家税务总局关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税20172 号《财政部、国家税务总局关于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》                、财税201756 号《财政部、税务总局关于资管产品增值税有关 问题的通知》      、财税201790 号《财政部、税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：   (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增 值税。   对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生 的利息及利息性质的收入为销售额。   (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。   (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的 个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。   对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资 者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的 非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。   (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财 政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》                                          ，自 2023 年 8 月 票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。   (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用 比例计算缴纳。                                      汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                      单位：人民币元          项目                 本期末 2024 年 12 月 31 日         上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期存款                                        5,638.92                   186,396.34 等于：本金                                       5,628.26                   186,347.62       加：应计利息                                   10.66                        48.72       减：坏账准备                                        -                           - 定期存款                                                -                           - 等于：本金                                               -                           -       加：应计利息                                        -                           -       减：坏账准备                                        -                           - 其中：存款期限 1 个月以内                                      -                           -       存款期限 1-3 个月                                   -                           -       存款期限 3 个月以上                                   -                           - 其他存款                                    7,574,074.43                  3,382,696.01 等于：本金                                   7,573,219.44                  3,382,398.69       加：应计利息                                  854.99                       297.32       减：坏账准备                                        -                           -          合计                             7,579,713.35                  3,569,092.35   注: 其他存款为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。                                                                      单位：人民币元                                       本期末 2024 年 12 月 31 日        项目                         成本            应计利息              公允价值        公允价值变动 股票                  114,281,215.92            -    120,226,114.86     5,944,898.94 贵金属投资-金交所                                 -             -                -                - 黄金合约        交易所市场          5,402,606.00     98,880.66     5,503,200.66        1,714.00  债券    银行间市场                    -             -                -                -          合计           5,402,606.00     98,880.66     5,503,200.66        1,714.00 资产支持证券                          -             -                -                - 基金                              -             -                -                - 其他                              -             -                -                -        合计           119,683,821.92     98,880.66   125,729,315.52     5,946,612.94                                       上年度末 2023 年 12 月 31 日        项目                         成本            应计利息              公允价值        公允价值变动 股票                  150,177,993.85            -    137,501,932.84   -12,676,061.01 贵金属投资-金交所                                 -             -                -                - 黄金合约                                    汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告        交易所市场        7,496,250.00    144,967.81     7,645,717.81            4,500.00  债券    银行间市场                  -             -                 -                   -          合计         7,496,250.00    144,967.81     7,645,717.81            4,500.00 资产支持证券                        -             -                 -                   - 基金                            -             -                 -                   - 其他                            -             -                 -                   -        合计      157,674,243.85       144,967.81   145,147,650.65       -12,671,561.01   注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允 价值变动。                                                                        单位：人民币元                                         本期末 2024 年 12 月 31 日          项目              合同/名义金                  公允价值                      备注                            额              资产             负债 利率衍生工具                              -             -               -    - 货币衍生工具                              -             -               -    - 权益衍生工具                              -             -               -    - 其他衍生工具                              -             -               -    - 合计                                  -             -               -    -                                         上年度末 2023 年 12 月 31 日          项目              合同/名义金                  公允价值                      备注                            额              资产             负债 利率衍生工具                              -             -               -    - 货币衍生工具                              -             -               -    - 权益衍生工具                     17,140.00      7,300.00                -    - --期权投资                     17,140.00      7,300.00                -    - 其他衍生工具                              -             -               -    - 合计                         17,140.00      7,300.00                -    -   无。   无。                                                                        单位：人民币元          项目               本期末 2024 年 12 月 31 日        上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金                                       -                               - 应付赎回费                                             -                               -                       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 应付证券出借违约金                            -                             - 应付交易费用                               -                         73.62 其中：交易所市场                             -                         73.62      银行间市场                           -                             - 应付利息                                 -                             - 预提费用                         160,000.00                   214,000.00          合计                  160,000.00                   214,073.62 汇泉匠心智选一年持有混合 A                                                       金额单位：人民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日          项目                    基金份额（份）                            账面金额 上年度末                     165,799,507.75                165,799,507.75 本期申购                         996,186.48                   996,186.48 本期赎回（以“-”号填列）            -38,525,804.67                -38,525,804.67 本期末                      128,269,889.56                128,269,889.56 汇泉匠心智选一年持有混合 C                                                       金额单位：人民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日          项目                    基金份额（份）                            账面金额 上年度末                      25,013,288.36                 25,013,288.36 本期申购                         385,552.13                   385,552.13 本期赎回（以“-”号填列）             -6,638,180.13                 -6,638,180.13 本期末                       18,760,660.36                 18,760,660.36   注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 汇泉匠心智选一年持有混合 A                                                         单位：人民币元           项目      已实现部分            未实现部分              未分配利润合计 上年度末             -18,301,684.56    -8,849,443.68       -27,151,128.24 本期期初             -18,301,684.56    -8,849,443.68       -27,151,128.24 本期利润              -7,363,283.28    16,176,986.29         8,813,703.01 本期基金份额交易产生的变动数     6,568,018.63      -322,777.94         6,245,240.69 其中：基金申购款            -179,375.87           39,910.74       -139,465.13      基金赎回款         6,747,394.50      -362,688.68         6,384,705.82 本期已分配利润                      -                   -                 - 本期末              -19,096,949.21     7,004,764.67       -12,092,184.54 汇泉匠心智选一年持有混合 C                               汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                                     单位：人民币元          项目               已实现部分               未实现部分              未分配利润合计 上年度末                      -2,930,875.52       -1,327,885.51        -4,258,761.03 本期期初                      -2,930,875.52       -1,327,885.51        -4,258,761.03 本期利润                      -1,231,655.97        2,451,027.66         1,219,371.69 本期基金份额交易产生的变动数             1,151,997.27         -114,064.35         1,037,932.92 其中：基金申购款                     -78,791.27              23,195.12        -55,596.15      基金赎回款                 1,230,788.54         -137,259.47         1,093,529.07 本期已分配利润                              -                      -                  - 本期末                       -3,010,534.22        1,009,077.80        -2,001,456.42                                                                     单位：人民币元                         本期 2024 年 01 月 01 日至          上年度可比期间 2023 年 01 月         项目 活期存款利息收入                                  1,235.24                      7,522.15 定期存款利息收入                                        -                              - 其他存款利息收入                              25,706.98                        33,717.26 结算备付金利息收入                            110,197.18                       208,546.88 其他                                              -                              -         合计                           137,139.40                       249,786.29   注: 其他存款利息收入所列金额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金的 利息收入。                                                                     单位：人民币元                         本期 2024 年 01 月 01 日至          上年度可比期间 2023 年 01 月         项目 卖出股票成交总额                         614,026,853.08                  1,267,509,049.17 减：卖出股票成本总额                       621,833,021.71                  1,287,258,444.20 减：交易费用                             1,136,081.53                     3,287,467.64 买卖股票差价收入                          -8,942,250.16                   -23,036,862.67                                                                     单位：人民币元                           本期 2024 年 01 月 01 日         上年度可比期间 2023 年 01 月           项目                            至 2024 年 12 月 31 日          01 日至 2023 年 12 月 31 日 债券投资收益——利息收入                          71,489.69                       168,885.88 债券投资收益——买卖债券（债转                       19,060.18                       -13,144.67 股及债券到期兑付）差价收入                             汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 债券投资收益——赎回差价收入                               -                         - 债券投资收益——申购差价收入                               -                         - 合计                                 90,549.87                   155,741.21                                                             单位：人民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月          项目 卖出债券（债转股及债券到期 兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债券 到期兑付）成本总额 减：应计利息总额                           362,844.57                  395,319.57 减：交易费用                                 330.96                     239.19 买卖债券差价收入                            19,060.18                  -13,144.67    无。    无。    无。                                                             单位：人民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月          项目 个股期权投资收益                            12,875.73                   35,651.40 股指期货投资收益                            93,595.16                 -548,783.05                                                             单位：人民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月          项目 股票投资产生的股利收益                      2,236,713.04                2,663,383.97 其中：证券出借权益补偿收入                                -                         - 基金投资产生的股利收益                                  -                         - 合计                               2,236,713.04                2,663,383.97                           汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                           单位：人民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月         项目名称 ——股票投资                        18,620,959.95               -8,976,392.11 ——债券投资                           -2,786.00                    36,214.48 ——资产支持证券投资                                 -                         - ——基金投资                                     -                         - ——贵金属投资                                    -                         - ——其他                                       -                         - ——权证投资                                     -                         - ——期权投资                            9,840.00                    -9,840.00 ——期货投资                                     -                  -3,360.00 减：应税金融商品公允价值变                              -                         - 动产生的预估增值税 合计                            18,628,013.95               -8,953,377.63    无。                                                           单位：人民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月          项目 审计费用                             40,000.00                    54,000.00 信息披露费                           120,000.00                   120,000.00 证券出借违约金                                    -                         - 银行汇划费                             3,589.26                     2,289.83 其他                                  600.00                           - 证券组合费                               661.35                      747.12 存托服务费                                33.39                           - 合计                              164,884.00                   177,036.95    截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。    截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。                            汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告             关联方名称                          与本基金的关系 汇泉基金管理有限公司                    基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司("农业银行")          基金托管人、基金销售机构 杨宇                            基金管理人股东 梁永强                           基金管理人股东 上海沛泉企业管理中心(有限合伙)              基金管理人股东 上海澹泉企业管理中心(有限合伙)              基金管理人股东 北京溪泉企业管理中心(有限合伙)              基金管理人股东    注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。    无。    无。    无。    无。    无。                                                           单位：人民币元                                                 上年度可比期间 2023 年 01                          本期 2024 年 01 月 01 日             项目                                  月 01 日至 2023 年 12 月 31                          至 2024 年 12 月 31 日                                                          日 当期发生的基金应支付的管理费                   1,682,455.70              3,014,113.59 其中：应支付销售机构的客户维护费                   839,163.34              1,497,921.31      应支付基金管理人的净管理费                 843,292.36              1,516,192.28    注：自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 8 月 27 日，支付基金管理人汇泉基金管理有限公司的管理人 报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。    其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.50%/ 当年天数。    根据《汇泉基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修改基金合同等法律文件的公告》，                            汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 自 2023 年 8 月 28 日起，支付基金管理人汇泉基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净 值 1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。    其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.20%/ 当年天数。                                                               单位：人民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至     上年度可比期间 2023 年 01 月           项目 当期发生的基金应支付的托管费                    280,409.17                   502,352.19    注：自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 8 月 27 日，支付基金托管人农业银行的托管费按前一日基金 资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。    其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25%/ 当年天数。    根据《汇泉基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修改基金合同等法律文件的公告》， 自 2023 年 8 月 28 日起，支付基金托管人农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。    其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20%/ 当年天数。                                                               单位：人民币元                          本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方                当期发生的基金应支付的销售服务费      名称            汇泉匠心智选一年持有          汇泉匠心智选一年持有                合计                        混合 A                混合 C 汇泉基金管理有限公司                         -                  64.70        64.70 农业银行                               -              82,490.17     82,490.17 合计                                 -              82,554.87     82,554.87                      上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方                当期发生的基金应支付的销售服务费      名称            汇泉匠心智选一年持有          汇泉匠心智选一年持有                合计                        混合 A                混合 C 汇泉基金管理有限公司                         -                  48.61        48.61 农业银行                               -             120,141.82    120,141.82 合计                                 -             120,190.43    120,190.43    注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.60%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。    其计算公式为：日销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×0.60%/ 当年天数。                                 汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   无。   无。   无。   无。 汇泉匠心智选一年持有混合 A                                                                     份额单位：份                         本期末 2024 年 12 月 31 日         上年度末 2023 年 12 月 31 日                                     持有的基金份额                        持有的基金份额        关联方名称           持有的基                          持有的基                                     占基金总份额的                        占基金总份额的                         金份额                           金份额                                       比例                             比例 杨宇                          98.84        0.00008%        98.84        0.00006% 汇泉匠心智选一年持有混合 C                                                                     份额单位：份                        本期末 2024 年 12 月 31 日          上年度末 2023 年 12 月 31 日                                     持有的基金份                          持有的基金份        关联方名称        持有的基金份                          持有的基金份                                     额占基金总份                          额占基金总份                       额                               额                                      额的比例                            额的比例 杨宇                  1,000,333.33           5.33%    1,000,333.33        4.00%   注：本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金招募说明书的规定费率执 行。                                                                    单位：人民币元                本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年      上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日      关联方名称              12 月 31 日                  至 2023 年 12 月 31 日                期末余额           当期利息收入               期末余额            当期利息收入 农业银行             5,638.92            1,235.24   186,396.34            7,522.15   注：本基金的银行存款由基金托管人农业银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。                                     汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告    无。    无。    无。    无。                                                                    金额单位：人民币元 股票代       股票   停牌      停牌   期末      复牌      复牌      数量       期末成本        期末估值       备 码         名称   日期      原因   估值      日期      开盘      (股)      总额          总额         注                             单价              单价           中核   2024-   重大           2025-           科技   12-30   事项           01-14           宇华   2024-   重大           2025-           教育   12-02   事项           02-28    注：期末估值总额计算过程中人民币单价未经过四舍五入处理。    无。    无。    无。    本基金是混合型基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金。本基金投资的金 融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常投资管理中面临的与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金可投资港股通标的股票，会面临港股通机制 下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动 较大的风险、汇率风险、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险等。本基金的基金管理人从事 风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最                             汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。    本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督 察长、风险管理委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理 人在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导合规风控工作。    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存 放在本基金的托管人农业银行，其他存款存放于恒泰证券股份有限公司、国新证券股份有限公司、 中信证券股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以 中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银 行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用 风险。    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。    本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。                                                          单位：人民币元       短期信用评级        本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 A-1                                        -                        - A-1 以下                                     -                        - 未评级                            5,503,200.66               7,645,717.81                             汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告          合计                    5,503,200.66       7,645,717.81   注: 未评级债券为国债。   无。   无。   无。   无。   无。   流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有人可于锁定期届满后要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投 资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下 以合理的价格变现。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人自基金合同生效日满一年起对本基金的 申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计 息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现 金流量。   本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进 行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以 及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。   本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基                          汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司 可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开 放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。    本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2024 年 12 月 31 日，本基金流动性受 限资产占比为 0.01%。    本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估 与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2024 年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 133,294,518.98 元，超过经确认 的当日净赎回金额。    同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押 品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏 感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。    本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。                                      汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告    本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付 金和债券投资。                                                                        单位：人民币元   本期末   月 31 日    资产  货币资金         7,579,713.35           -           -               -      7,579,713.35  结算备付金          15,282.93            -           -               -        15,282.93  交易性金融   资产  资产总计        13,098,196.94           -           -   120,226,114.86   133,324,311.80    负债  应付赎回款                  -            -           -       58,151.54        58,151.54  应付管理人                         -            -           -      137,645.79       137,645.79   报酬  应付托管费                  -            -           -       22,940.94        22,940.94  应付销售服                         -            -           -        8,664.57         8,664.57   务费  其他负债                   -            -           -      160,000.00       160,000.00  负债总计                   -            -           -      387,402.84       387,402.84  利率敏感度   缺口  上年度末   月 31 日    资产  货币资金         3,569,092.35           -           -               -      3,569,092.35  结算备付金        9,011,251.08           -           -     2,251,739.80    11,262,990.88  存出保证金                  -            -           -               -                -  交易性金融   资产  应收清算款                  -            -           -       91,924.39        91,924.39  应收股利                   -            -           -          960.00           960.00  应收申购款                  -            -           -        1,684.87         1,684.87  衍生金融资                         -            -           -        7,300.00         7,300.00    产  资产总计        20,226,061.24           -           -   139,855,541.90   160,081,603.14    负债                                汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告  应付赎回款                -        -               -       261,665.65      261,665.65  应付管理人                       -        -               -       164,692.44      164,692.44   报酬  应付托管费                -        -               -        27,448.74       27,448.74  应付销售服                       -        -               -        10,815.85       10,815.85   务费   其他负债                -        -               -       214,073.62      214,073.62   负债总计                -        -               -       678,696.30      678,696.30  利率敏感度   缺口    注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券投资公允价值占基金净资 产的比例为 4.14%（2023 年 12 月 31 日：4.80%），因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影 响（2023 年 12 月 31 日：同）。    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头 寸进行监控。                                                                      单位：人民币元                                          本期末 2024 年 12 月 31 日          项目                美元折合人       港币折合人民          其他币种折                                                                          合计                             民币           币              合人民币 以外币计价的资产 交易性金融资产                            -   10,121,658.90            -    10,121,658.90 资产合计                               -   10,121,658.90            -    10,121,658.90 以外币计价的负债 负债合计                               -               -            -               - 资产负债表外汇风险敞口净额                      -   10,121,658.90            -    10,121,658.90                                         上年度末 2023 年 12 月 31 日          项目                美元折合人       港币折合人民          其他币种折                                                                          合计                             民币           币              合人民币 以外币计价的资产 交易性金融资产                            -    7,245,564.21            -     7,245,564.21 应收股利                               -         960.00             -          960.00 资产合计                               -    7,246,524.21            -     7,246,524.21                               汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 以外币计价的负债 负债合计                           -               -           -             - 资产负债表外汇风险敞口净额                  -   7,246,524.21            -   7,246,524.21  假设    除汇率以外的其他市场变量保持不变                                对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：                                        人民币元 ）           相关风险变量的变动                                                          上年度末 2023 年 12  分析                            本期末 2024 年 12 月 31 日                                                             月 31 日   其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波动的影响。   本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过对宏观经 济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券 的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定 期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生 的市场价格风险。   本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票资产占基金资产的比例为 60%- 约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或投资于到期日在一年 以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，本基金所指的现金不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定 期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜 在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。                                                           金额单位：人民币元          项目             本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日                         公允价值         占基金资产          公允价值        占基金资产                                      净值比例                       净值比例                                        (%)                        (%)                                汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 交易性金融资产－股票投资          120,226,114.86         90.44    137,501,932.84        86.261 交易性金融资产－基金投资                      -              -                -              - 交易性金融资产－贵金属投资                     -              -                -              - 衍生金融资产－权证投资                       -              -                -              - 其他                                -              -         7,300.00          0.005          合计           120,226,114.86         90.44    137,509,232.84        86.266  假设   除中证 800 指数收益率以外的其他市场变量保持不变                                    对资产负债表日基金资产净值的影响金额                                        （单位：人民币元 ）       相关风险变量的变动                                                                  上年度末 2023 年  分析                              本期末 2024 年 12 月 31 日   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定：   第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。   第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。   第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                                    单位：人民币元  公允价值计量结果所属的层次          本期末 2024 年 12 月 31 日          上年度末 2023 年 12 月 31 日 第一层次                               120,212,470.62                 137,509,232.84 第二层次                                   5,516,844.90                    7,645,717.81 第三层次                                             -                               -          合计                        125,729,315.52                 145,154,950.65   本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。   对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对 于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。                               汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告       于 2024 年 12 月 31 日，                         本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月 31 日： 同)。       不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。       无。                            §8 投资组合报告                                                         金额单位：人民币元   序号                项目             金额               占基金总资产的比例(%)            其中：股票               120,226,114.86                  90.18            其中：债券                 5,503,200.66                   4.13                 资产支持证券                     -                        -            其中：买断式回购的买入返售金                                            -                        -            融资产       注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 10,121,658.90 元，占净值比例  代码                行业类别           公允价值（元）            占基金资产净值比例(%)   A       农、林、牧、渔业                   1,199,507.00               0.90   B       采矿业                        5,135,246.00               3.86   C       制造业                       79,608,913.00              59.88   D       电力、热力、燃气及水生产和供应业           3,239,367.00               2.44   E       建筑业                          892,227.00               0.67                                    汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告  F     批发和零售业                           1,013,421.00                        0.76  G     交通运输、仓储和邮政业                      2,669,163.00                        2.01  H     住宿和餐饮业                             122,508.00                        0.09  I     信息传输、软件和信息技术服务业                  5,107,686.96                        3.84  J     金融业                              6,955,311.00                        5.23  K     房地产业                             1,178,506.00                        0.89  L     租赁和商务服务业                         1,251,665.00                        0.94  M     科学研究和技术服务业                         727,076.00                        0.55  N     水利、环境和公共设施管理业                         1,004.00                       0.00  O     居民服务、修理和其他服务业                                 -                         -  P     教育                                  97,180.00                        0.07  Q     卫生和社会工作                            601,550.00                        0.45  R     文化、体育和娱乐业                          304,125.00                        0.23  S     综合                                            -                         -                      合计               110,104,455.96                       82.82         行业类别                     公允价值(人民币)               占基金资产净值比例（%） 原材料                                    821,730.85                           0.62 非日常生活消费品                              3,908,819.48                          2.94 日常消费品                                  270,311.08                           0.20 金融                                    1,014,569.42                          0.76 医疗保健                                   200,543.22                           0.15 信息技术                                   337,819.40                           0.25 通讯业务                                  2,734,707.25                          2.06 房地产                                    833,158.20                           0.63 合计                                   10,121,658.90                          7.61      注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS)。                                                                  金额单位：人民币元                                                                         占基金资产  序号     股票代码              股票名称      数量（股）         公允价值（元）                                                                         净值比例(%)                       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                        汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                        汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                        汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                        汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                          汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                        汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                           汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                                    金额单位：人民币元  序号    股票代码      股票名称      本期累计买入金额          占期初基金资产净值比例(%)                             汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   注：本项的“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。                                                    金额单位：人民币元  序号      股票代码       股票名称     本期累计卖出金额          占期初基金资产净值比例(%)   注：本项的"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。                                                       单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额                                         585,936,243.78 卖出股票收入（成交）总额                                         614,026,853.08   注：本项的"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。                                                    金额单位：人民币元                                    汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告  序号                 债券品种               公允价值             占基金资产净值比例(%)           其中：政策性金融债                              -                       -                                                                 金额单位：人民币元                                                                 占基金资产净值比例   序号           债券代码        债券名称      数量(张)           公允价值                                                                     (%)   注：本基金本报告期末仅持有以上债券。   无。   无。   无。   本基金投资股指期货根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情 况下的流动性风险，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金 投资于股指期货，对基金总体风险的影响较小，符合本基金合同约定的投资政策和投资目标。   无。 到公开谴责、处罚的情形说明   本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年                                  汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 内受到公开谴责、处罚的情形。   本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。   无。   无。   无。                         §9 基金份额持有人信息                                                                      份额单位：份                     户均持有                           持有人结构             持有人                     的基金份              机构投资者                     个人投资者   份额级别       户数                      额                         占总份额                      占总份额             （户）                   持有份额                    持有份额                                                 比例                        比例  汇泉匠心智选一   年持有混合 A  汇泉匠心智选一   年持有混合 C     合计      6,323   23,253.29    492,308.17     0.33%   146,538,241.75    99.67%   注：1、机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中，针对下属分级份额，比例的分 母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级份额的合计数（即期末基金份额总额）                                            。     项目               份额级别                     持有份额总数（份）         占基金总份额比例             汇泉匠心智选一年持有混合 A                         24,095.05               0.02% 基金管理人所有从             汇泉匠心智选一年持有混合 C                       1,013,420.99              5.40% 业人员持有本基金                        合计                        1,037,516.04              0.71%   注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例 的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金 份额总额）     。                           汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                                            持有基金份额总量的数量区间       项目                 份额级别                                                （万份） 本公司高级管理人员、基        汇泉匠心智选一年持有混合 A                            0~10 金投资和研究部门负责人        汇泉匠心智选一年持有混合 C                            0~10   持有本开放式基金                合计                                 0~10                    汇泉匠心智选一年持有混合 A                            0~10 本基金基金经理持有本开                    汇泉匠心智选一年持有混合 C                            >100    放式基金                           合计                                 >100                      §10 开放式基金份额变动                                                            单位：份                               汇泉匠心智选一年持有          汇泉匠心智选一年持有                                   混合 A                混合 C 基金合同生效日（2022 年 09 月 13 日）基金 份额总额 本报告期期初基金份额总额                     165,799,507.75      25,013,288.36 本报告期基金总申购份额                         996,186.48         385,552.13 减：本报告期基金总赎回份额                     38,525,804.67       6,638,180.13 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以                                              -                  - “-”填列） 本报告期期末基金份额总额                     128,269,889.56      18,760,660.36   注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。                        §11 重大事件揭示   本报告期内未召开基金份额持有人大会。   本报告期内，基金管理人无重大人事变动。   本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。   本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。   本报告期内，本基金投资策略无变化。   本报告期内，本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更                                 汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告 为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)。本基金本年度支付给容诚会计师事务所(特殊普通合伙)的报 酬为 40,000.00 元人民币，目前该事务所已向本基金提供连续 1 年的审计服务。    本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员没有发生受稽查或处罚的情况。    本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。                                                         金额单位：人民币元                       股票交易                  应支付该券商的佣金         交易单                     占当期股  券商名称                                                  占当期佣金      备注         元数量      成交金额           票成交总        佣金                                                        总量的比例                                 额的比例  恒泰证券    2    961,030,326.37     80.09%   629,322.49     83.65%        -  国新证券    2    206,614,200.75     17.22%   106,435.36     14.15%        -  中信证券    2      32,318,569.74     2.69%    16,582.19      2.20%        -    注：1、本基金使用证券公司交易结算模式，可免于执行《关于完善证券投资基金交易席位制度 有关问题的通知》关于交易佣金分仓的规定。 商选择标准包括：公司基本面评价（财务情况、资信状况、经营情况）、公司合规风控能力评价、公 司券商结算模式服务评价（稳定性、及时性）等方面，如拟使用证券经纪商的研究服务，需对公司 研究服务进行评价（研究成果、研究团队）                   。基金证券经纪商选择程序为：根据前述标准由基金管理 人考察后确定选用证券经纪商，并与其签订证券经纪服务协议。    本报告期内，本基金新增国新证券交易单元 2 个、中信证券交易单元 2 个。 交易佣金费率的通知》的相关规定，公司已于 2024 年 6 月 30 日前完成对本证券经纪商股票交易佣 金费率的调整。本基金属于其他类型基金，自 2024 年 7 月 1 日起股票交易佣金费率不高于万分之                                                         金额单位：人民币元                                     汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告                债券交易                    债券回购交易                权证交易        基金交易                                                    占当期                         占当期                                  成   占当期    成    占当期                                                    债券回 券商名称                    债券成                                  交   权证成    交    基金成           成交金额                      成交金额           购成交                         交总额                                  金   交总额    金    交总额                                                    总额的                         的比例                                  额   的比例    额    的比例                                                     比例 恒泰证券    32,663,777.28   100.00%   166,200,000.00    92.15%   -      -    -           - 国新证券               -         -     14,160,000.00    7.85%    -      -    -           - 中信证券               -         -                -         -    -      -    -           - 序号               公告事项                              法定披露方式               法定披露日期       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       资基金 2023 年第四季度报告       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       资基金 2023 年年度报告       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       资基金 2024 年第一季度报告       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       新       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       新       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       资基金 2024 年第二季度报告       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       资基金基金经理变更公告       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       期）       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       新       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       新       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       资基金 2024 年中期报告       汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投       资基金 2024 年第三季度报告                         §12 影响投资者决策的其他重要信息                         汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金 2024 年年度报告   报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过 20%的情况。   无。    《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金基金合同》                             ；    《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金托管协议》                             ；    《汇泉匠心智选一年持有期混合型证券投资基金招募说明书》；   北京市海淀区西直门外大街 168 号腾达大厦 16 层。   投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关 公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.springsfund.com）查阅。                                          汇泉基金管理有限公司                                         二〇二五年三月二十八日